die großen versteckten steuerlichen Vorteile von Einzelunternehmen

Ich habe einmal gelernt ein Absolvent Steuerklasse über die Wahl zwischen einem LLC und einer S-Corporation. Wahrscheinlich aus diesem Grund, die Menschen häufig fragen mich nach welcher Form Unternehmen sollten sie wählte. "Ist ein S Aktiengesellschaft besser als ein LLC?" fragen sie. "Wie wärs mit einem C-Corporation?" anderen abzufragen.

Optionen wie S Konzerne, C Konzerne und GmbHs kann die richtige Wahl sein in bestimmten Fällen. Aber die Niedrigen Einzelunternehmen - ein Unternehmen bilden Sie automatisch nur durch Existenzgründung - ist oft am besten aus steuerlichen Gründen. Und hier ist warum:

die $ 500-to-$ 1000-a-Jahr Steuervorteil: leicht wieder

Ein Einzelunternehmer berichtet seinem Unternehmen Gewinn Steuerbehörden auf einfache ein-oder zweiseitige Formular aufgerufen Zeitplan C. Für viele Einzelunternehmen, in der Tat ist die ganze IRS benötigt eine grobe Auflistung der Einnahmen und Ausgaben. Im Vergleich dazu ist eine Körperschaft Steuererklärung mindestens acht Seiten lang - und die Rückkehr (in der Regel entweder eine 1120 oder 1120S Form) kann viel größer sein, wenn es eine Reihe von Komplexität.

Corporate Steuererklärungen, durch die Art, praktisch zwingen, full-blown Buchhaltungssoftware wie QuickBooks verwenden.

Nun, zugegeben, kann die "easy Steuererklärung" wie ein kleiner Punkt zu sein scheinen. Aber die zusätzliche Arbeit und die Komplexität eines Unternehmens Rückkehr bedeutet nicht nur mehr Stunden ... Es bedeutet wahrscheinlich, müssen Sie jemanden wie mich zu zahlen, um Ihre Rückkehr zu tun. Diese Kosten kann überall von ein paar hundert bis mehrere tausend Dollar jährlich zusätzliche Kosten - Kosten, die über das hinausgehen, was die Rückkehr kosten würde, wenn Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen betrieben werden.

die $ 1500-to-$ 2.000 pro Kind pro Jahr Steuervorteil: Mieten junior

Hier ist ein weiteres oft übersehen Steuer-Spar einzigartige Einzelunternehmen. Ein Einzelunternehmer können mieten seinen minderjährigen Kindern und zahlen keine Lohnsteuer. Andere Mitarbeiter und Mitarbeiter von Unternehmen auslösen würde Lohnsteuer - in der Regel von mindestens 7,65% der gezahlten Löhne.

Darüber hinaus ist die Erwerbseinkommen von minderjährigen Kindern in der Regel nicht unter föderalen Steuern, wenn das Kind verdient weniger als 5.000 $ pro Jahr wegen des Kindes Standard-Abzug.

Wenn Ihre minderjährigen Kindern zu helfen, die in Ihrem Unternehmen und das Geschäft als Einzelunternehmen betrieben, kann die Familie Steuerbescheid von 1-2000 Dollar sinkt jährlich für jedes Kind beschäftigt.

Hier ist, wie die Mathematik funktioniert: Wenn Sie halten nur Ihrer letzten $ 5.000 von Einzelunternehmen Gewinn, werden Sie sehr wahrscheinlich zu zahlen rund 15% der selbständigen Erwerbstätigkeit Steuern auf die Gewinne. Also das ist in etwa 750 $ nach Steuern. Sie werden wahrscheinlich auch zahlen mindestens weitere $ 750 in Steuern und möglicherweise weitere $ 1250 in Steuern auf den Gewinn halten Sie sich.

Wenn Sie zahlen Ihre Teenager das letzte $ 5.000, weil sie tatsächlich die Arbeit für Sie - die Zahlung muss vernünftig sein - weder die Jugendlichen noch die Wirtschaft noch die Eltern werden keine Erträge oder Beschäftigung Steuern zu zahlen. Total Steuern sparen? $ 1500 bis $ 2000 pro Jahr.

die $ 5.000-a-Jahr Steuervorteil: healthcare Erstattungsvereinbarungen

Eine andere einzigartig leistungsfähige Steuerertrag für Einzelunternehmen besteht: Healthcare Erstattung Vereinbarungen oder HRAs. Ein Gesundheitswesen Erstattung Vereinbarung (auch als IRC § 105 (b) Plan bekannt) ist eine Employer-Plan, die Mitarbeiter für medizinische Kosten, einschließlich medizinischer und Zahnversicherung, Selbstbehalte, Co-Pay Mengen und sonstige berechtigte Gesundheitswesen Kosten zu erstatten.

Einzelunternehmer, Mitunternehmer an Personengesellschaften und S Aktiengesellschaft Shareholder-Mitarbeiter können nicht in HRAs teilnehmen. Aber es gibt eine Lücke im Gesetz: Ein Einzelunternehmer Ehepartner abgedeckt werden können. Und dass die Berichterstattung können sowohl die Mitarbeiter und der Familie des Arbeitnehmers. Auch wenn die Ehegatten-Mitarbeiters Familie umfasst die Einzelunternehmer!

Was dies bedeutet ist, dass, wenn Ihr Einzelunternehmen beschäftigt Ihrem Ehepartner, das Einzelunternehmen kann eine HRA dass alle oder einige riesige Portion Mitarbeiter Familie medizinischen Kosten erstattet zu etablieren. Die Erstattung ist ein Geschäftsbereich Abzug sowohl der Einkommensteuer und der selbständigen Erwerbstätigkeit steuerliche Zwecke. Aus dieser doppelten Abzugsfähigkeit spart oft großen Steuern.

Lassen Sie uns sagen, dass Ihre Familie 9.000 $ pro Jahr für die Krankenversicherung und eine weitere $ 9.000 für ungedeckte medizinische Kosten bezahlt. Angenommen, ein Familienmitglied hat eine teure langfristige Krankheit. Oder einfach, dass du hast Jugendliche mit großen orthodontia Rechnungen.

Da Sie selbstständig sind, würden Sie um die $ 9.000 der Krankenkasse die Kosten als gewerbliche Einkünfte Steuerabzug in den meisten Fällen trotzdem zu verwenden. (Selbstständige können abschreiben Krankenversicherung, wenn ihr Geschäft rentabel ist.) Jedoch mit einem HRA, werden Sie auch in der Lage sein, um die $ 9.000 der Krankenkasse die Kosten als selbständiger Tätigkeit Vorsteuerabzug verwenden. Das spart Ihnen etwa $ 1350 pro Jahr.

Darüber hinaus werden Sie in der Lage sein voll abziehen anderen $ 9.000 der ungedeckten Kosten im Gesundheitswesen sowohl als Einkommensteuer Abzug und als selbständiger Tätigkeit Vorsteuerabzug. Diese Abzugsfähigkeit könnte leicht sparen Sie weitere $ 1350 in selbständiger Erwerbstätigkeit Steuern und dann weitere $ 2250 in Ertragsteuern. Einsparung insgesamt: 4950 $ jährlich.

Eine schnelle Vorsicht: Ein HRA muss nicht diskriminierenden, so müsste man sie an alle Mitarbeiter. Viele Einzelunternehmer, daher vielleicht eine volle Erstattung Plan bieten nur, wenn Familienmitglieder waren die einzigen Mitarbeiter. Sie sollten mit einem Steuerberater beraten, wahrscheinlich, wenn Sie einen dieser Pläne einrichten möchten.